Totaaloverzicht financiële afwijkingen

Naar peildatum 30 september 2023 is door de budgethouders een inventarisatie gemaakt van de afwijkingen op de budgetten cq taakvelden. Het betreft een inschatting van de afwijkingen op jaarbasis. Voor 2023 wordt een incidenteel voordeel verwacht van €3.4 mln. De bestuurlijke tussenrapportage 2023 liet ook een fors voordeel zien van €2.4 mln. Per saldo volgt uit de bestuurlijke tussenrapportage 2023 en Najaarsbrief 2023 tezamen een begrotingsoverschot van € 5.8 mln in 2023. Deze meevaller bestaat voor ongeveer 75% (€ 4.4 mln) aan extra Rijksmiddelen die in 2023 via de algemene uitkering (meicirculaire- en septembercirculaire) beschikbaar zijn gesteld.

Deze Najaarsbrief bevat, naast vele andere posten, zowel de financiele verwerking van de septembercirculaire 2023, de 2e begrotingswijziging en herrekening GR-bijdrage Veiligheidsregio en het effect uit de 5e begrotingswijziging 2023 GGD. Van deze stukken heeft uw raad reeds kennis kunnen nemen. In deze Najaarsbrief wordt bij de posten die betrekking hebben op bovenstaande documenten volstaan met een korte toelichting. Voor de volledige informatie wordt verwezen naar de brondocumenten.

Het resultaat vanuit de nu voorliggende Najaarsbrief (€ 3.4 mln positief) kan als volgt verklaard worden:

Het nu geprognotiseerde resultaat van € 3,4 mln wordt betrokken bij de definitieve bepaling van het resultaat in de jaarrekening 2023.

Een beperkt aantal posten in deze Najaarsbrief heeft een structurele doorwerking naar volgende jaren. Voor zover dit voordeel nog niet verwerkt is in de kadernota 2024-2027 worden deze posten betrokken bij het proces rond de kadernota 2025-2028. Met name de septembercirculaire 2023 laat sterke groei zien waarbij de algemene uitkering tot en met 2027 gefaseerd oploopt met € 3.4 mln.

Op programmaniveau zien de afwijkingen er als volgt uit: